企业开展套期保值业务需要注意什么
2024-03-19
(1)企业在参与期货套期保值之前,结合自身情况进行评估,判断是否需要以及是否有实力和能力做套期保值;(2)完善套期保值机构设置,建立起规范的组织体系和有效的机构部门;(3)需要具备健全的内部控制制度和风险管理部门;(4)加强对套期保值交易中相关风险的管理;(5)掌握风险评价方法。

企业开展套期保值业务需要注意:

(1)企业在参与期货套期保值之前,结合自身情况(包括行业风险状况、市场动态风险状况和企业自身的风险偏好)进行评估,判断是否需要以及是否有实力和能力做套期保值。

(2)完善套期保值机构设置,建立起规范的组织体系和有效的机构部门。

(3)需要具备健全的内部控制制度(业务授权制度和业务报告制度)和风险管理部门(风险报告制度、风险处理程序等)。

(4)加强对套期保值交易中相关风险的管理:①基差风险;②现金流风险;③流动性风险;④操作风险。

(5)掌握风险评价方法:风险价值法(VaR)、压力测试、情景分析。

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